コラム 銀行に決算書を出した後、何が起きているのか？ 融資審査に影響する信用格付をわかりやすく解説
決算書を提出した瞬間から、銀行内部の審査は始まっている多くの経営者にとって、決算書は「税理士にまとめてもらって銀行へ提出するもの」という感覚が強いかもしれません。無事に申告が終わり、銀行にも決算書を渡...
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コラム 銀行融資が変わる？企業価値担保権が中小企業の資金調達に与える影響
企業価値担保権ってなに？？最近、「企業価値担保権」という言葉を金融の世界で耳にする機会が増えてきました。簡単に言えば、会社の事業全体の価値を担保として融資を受けられる仕組みです。これまで日本の銀行融資...
コラム 借りて返すだけでは会社は救えない、資金繰り危機で経営者が知るべき「リスケ戦略」
資金繰りを守る経営者の現実戦略資金繰りが厳しくなると、多くの経営者は「まずは返済をしなければ」と考えます。銀行や金融機関との信頼関係を壊したくない、今後貸してもらえなくなるのではないか――そんな不安か...
コラム 金利上昇で銀行は何を変えた？銀行の変化と中小企業の付き合い方戦略
「急に条件が渋い」…それ、あなたの会社が変わったのではなく“銀行の前提”が変わった「去年はすんなり出た運転資金が、今回はやけに時間がかかる」「提示金利が想像より高い」「定期預金の提案が増えた」「保証協...
コラム しっかり月次管理できていますか？全体PLだけでは危ない「部門別損益」のはじめ方
全体の損益だけ見て安心していませんか？多角化・多店舗ほど「儲けの正体」が見えなくなる「今月は黒字でした」「前年差で売上が伸びました」月次試算表で全体の数字を見て、ひとまず安心。もちろん大事な確認です。...
コラム 顧問税理士と上手に付き合えてますか？税務は過去、財務は未来
「顧問税理士＝記帳と申告」だけの関係になっていませんか？顧問税理士と“上手に付き合えている会社”と、“なんとなく毎月やり取りしているだけの会社”の差は、意外とシンプルです。前者は「月次試算表を経営の武...
コラム 欲しいときに欲しい分だけ借りるのは超危険！銀行融資を上手にハンドリングするために。
「欲しい時に欲しい分だけ長期借入」それ、資金繰りの地雷です！「今月ちょっと資金が足りない。じゃあ長期で借りておけば安心だよね」経営の現場では、こうした判断が“悪気なく”起きます。実際、創業時や設備投資...
コラム 率が良くなったのに儲からない？財務は「率×額」で見ると意思決定が早くなる
原価率が下がったのに、なぜかお金が増えない…その違和感は正しい「原価率が改善しました！」と聞くと、普通は安心します。数字として“良くなった”のだから、利益も増えているはずだ、と。ところが現実は、通帳の...
コラム 銀行がグループ経営で気にする3点：資金使途・貸付金・連結視点、融資が通る会社の作り方
その融資、グループ全体では「こう見える」関連会社が増えた瞬間に起きがちな誤解関連会社が複数ある会社ほど、銀行融資の話がややこしくなる、これは現場でよくある“あるある”です。社長の感覚としては、「事業の...
コラム 在庫は資産でもありリスクでもある：銀行が決算書で“棚卸資産”を厳しく見る理由
在庫は静かに会社の体力を削る「売れるから大丈夫」の落とし穴在庫は資産です。決算書ではBS（貸借対照表）の「棚卸資産」として堂々と載ります。だから多くの経営者が、在庫を持つことにそこまで強い警戒心を持ち...
